Hogyan határozhatom meg a szükséges minimális elosztást?

A COVID-19 miatt a CARES Act NEM követeli meg a 2020-as hagyományos IRA 2020-as kötelező minimális kifizetéseket (RMD) minden olyan IRA-tulajdonos számára, aki 2020. január 1. előtt betöltötte a 70½ éves kort.Amint Ön eléri a 70 1/2 éves kort, az IRS előírja, hogy minden évben minimális összeget kell kivonnia az összes IRA-ból és nyugdíjprogramból (kivéve a Roth IRA-kat), és rendes jövedelmet kell fizetnie a visszavonás adóköteles része után. Ezt az összeget nevezik a kötelező minimális kifizetésnek (Required Minimum Distribution, RMD).Az RMD összegét az IRS által meghatározott életkilátási tényezőnek az előző év végén fennálló számlaegyenlegére történő alkalmazásával határozzák meg. Az RMD becsléséhez:Keresse meg az IRS honlapján az IRA Required Minimum Distribution Worksheet-et;keresse meg életkorát az IRS Uniform Lifetime Table-ben, amely az IRS Publication 550-ben található;keresse meg a megfelelő Life Expectancy Factor-t; ésosztja el az előző év december 31-én fennálló nyugdíjszámlaegyenlegét az életkilátási tényezővel.Ha egynél több nyugdíjprogrammal rendelkezik, akkor az RMD-t mindegyikre külön kell megbecsülnie, bár a teljes összeg bármelyik számláról vagy számlák közül bármelyikről kivehető. További házastársi és kedvezményezetti megfontolásokért kérjük, olvassa el az IRS 550-es kiadványát.Jogi nyilatkozat: A MEXEM nem nyújt adózási útmutatást vagy tanácsadást, és a fentiek csak tájékoztató jellegűek. Javasoljuk, hogy az ügyfelek forduljanak szakképzett adótanácsadóhoz, vagy forduljanak az IRS-hez bármilyen adózással kapcsolatos kérdésben.